Bankgebyrer og renter er ofte små posteringer, men de skaber hurtigt uro, hvis de bliver overset. For danske virksomheder er en fast behandling af bankposter med til at holde både resultat og afstemninger skarpe.
Hvad skal være på plads?
- banken bliver gennemgået fuldt ud hver periode
- gebyrer og renter bliver bogført ens hver gang
- uventede bankposter bliver forklaret med det samme
- afstemningen bliver afsluttet, før tal bruges videre
Typiske fejl
| Område | Hvad der ofte går galt |
|---|---|
| Afstemning | små bankposter bliver stående uforklarede |
| Klassifikation | gebyrer og renter blandes med andre driftsomkostninger |
| Opfølgning | ekstra omkostninger bliver ikke bemærket i tide |
En enkel arbejdsgang
- Start med Bankafstemning i små virksomheder og gå helt ned i de mindste poster på kontoudtoget.
- Brug samme konti og samme tekstlogik hver gang, så posterne kan spores i rapporteringen.
- Hold posterne op mod Likviditetsstyring for små virksomheder, så tilbagevendende bankomkostninger bliver synlige.
- Gem afstemningen sammen med Arkivering af regnskabsmateriale, så ingen bankposter ligger og flyder mellem perioder.
Kort fortalt
Når bankgebyrer og renter bliver behandlet konsekvent, bliver bankafstemningen hurtigere og ledelsesrapporteringen mere troværdig.