Match af bankposteringer er det daglige arbejde med at koble hver linje på kontoudtoget til den faktura, det bilag eller den regel, der forklarer den. Bankafstemningen ved månedsluk bliver kun let, hvis matchningen er gjort ordentligt undervejs. Målet er, at alle bankposteringer er matchet, før måneden lukkes.
Hvad kan en bankpostering matches med?
| Bankpostering | Matches med | Kendetegn |
|---|---|---|
| Indbetaling fra kunde | Åben salgsfaktura | Fakturanummer eller FIK-kode i teksten |
| Betaling til leverandør | Åben købsfaktura | Betalt via betalingskørsel eller med kreditorens reference |
| Udbetaling fra kortindløser | Mellemkonto for kortsalg | Fast afsendernavn og dato |
| Faste trækninger (husleje, leasing) | Fast konteringsregel eller faktura | Samme beløb og modtager hver måned |
| Bankgebyrer og renter | Konteringsregel | Bankens egen tekst |
| Overførsel mellem egne konti | Modposteringen på den anden konto | Samme beløb, modsat fortegn |
Brug referencer, så automatikken virker
Det sikreste match bygger på en entydig reference. Brug derfor FIK-kode eller betalings-id på salgsfakturaer, så kundens betaling bærer fakturanummeret med sig. Betal leverandører med deres egen betalingsreference. Beløb og navn alene er et svagt match, fordi to fakturaer kan have samme beløb.
Matchregler, der holder
Gode automatiske regler er snævre:
- Match kun automatisk, når reference og beløb passer.
- Lad regler for faste trækninger kræve både modtager og beløb inden for et lille spænd.
- Lad aldrig en regel kontere ukendte indbetalinger som salg. De skal til en mellemkonto for uidentificerede betalinger.
Bred automatik, der matcher “noget med samme beløb”, ser effektiv ud, men giver forkerte saldi på debitorer og kreditorer, som er svære at finde senere. Mere om regler i automatiske regler for kontering.
Delbetalinger og samlede betalinger
Én betaling kan dække flere fakturaer, og én faktura kan blive betalt i flere rater. Match betalingen med alle de fakturaer, den dækker, og lad en eventuel rest stå åben på den rigtige faktura. Udlign ikke en rest med en tilfældig anden faktura. Se delbetalinger fra kunder.
En fast rytme
| Hvornår | Opgave |
|---|---|
| Dagligt eller ugentligt | Gennemgå umatchede posteringer, match eller parkér med en note |
| Månedsluk | Ingen umatchede posteringer; mellemkonti forklaret |
| Kvartalsvis | Justér regler, der har lavet forkerte match |
Når matchningen er færdig, er bankafstemningen mest en kontrol af, at saldoen stemmer. Selve bankfeedet er beskrevet i automatisk bankafstemning.