Hyvä kassavirran hallinta tarkoittaa sitä, että yritys näkee etukäteen missä kohtaa raha kiristyy. Myynti voi näyttää hyvältä paperilla, mutta silti kassassa voi olla painetta, jos laskut maksetaan hitaasti tai isot menot tulevat samaan aikaan.
Mitä kannattaa seurata jatkuvasti?
- milloin asiakkaat oikeasti maksavat
- mitä menoja erääntyy seuraavien viikkojen aikana
- ALV, palkat ja muut säännölliset maksut
- onko kassan kehitys linjassa suunnitellun työn kanssa
Mistä hyvä näkyvyys alkaa?
Paras lähtökohta on yhdistää kassavirta päivittäiseen kirjanpitoon ja toimivaan kuukausisulkuun. Jos avoimet laskut ja pankki eivät ole ajan tasalla, ennuste vääristyy nopeasti.
Kolme käytännön keinoa
- Seuraa eräpäiviä ja vanhenevia myyntisaamisia viikoittain.
- Tee lyhyt 4-8 viikon kassakatsaus.
- Erottele toistuvat pakolliset menot muuttuvista kuluista.
Laskutus vaikuttaa kassaan heti
Mitä nopeammin lasku lähtee, sitä nopeammin se voi tulla maksetuksi. Siksi myös ilmainen lasku tai yhtenäinen laskutusprosessi voi auttaa enemmän kuin miltä aluksi näyttää.
Mitkä merkit kertovat riskistä?
| Signaali | Mitä se voi tarkoittaa |
|---|---|
| paljon vanhoja avoimia laskuja | perintä tai seuranta on liian hidas |
| ALV-maksu yllättää joka kerta | jaksojen seuranta ei ole riittävän säännöllistä |
| pankkisaldo laskee vaikka myynti kasvaa | raha sitoutuu saataviin tai ajoitukseen |
Jos avoimia laskuja kertyy jatkuvasti, rakenna erillinen rutiini myyntisaamisten seurantaan sen sijaan että reagoit vasta kassapaineessa.
Yhteenveto
Kassavirtaa kannattaa seurata lyhyessä rytmissä, ei vain kuukausiraportissa. Kun sisään tulevat ja ulos lähtevät rahat näkyvät ajoissa, yritys ehtii reagoida ennen kuin paine muuttuu ongelmaksi.
Liittyvät artikkelit
Kassavirran seurantaa tukevat hyvin myös Maksuehdot ja luottopolitiikka, Pankkikulut ja korot kirjanpidossa ja Palautukset asiakkaille kirjanpidossa.
Muita hyödyllisiä kirjanpito-oppaita
Nämä oppaat sopivat hyväksi jatkoksi:
- Osasuoritukset asiakkailta
- Korttimaksujen tilitykset kirjanpidossa
- Keskeneräiset työt palveluyrityksessä
- Lainakorot ja lyhennyssuunnitelmat
- Vanhat asiakkaiden hyvityssaldot
Muita sopivia kirjanpito-oppaita
Nämä oppaat sopivat hyvin jatkoksi: